Un salarié payé 8 010 € par mois touchera exactement la même retraite de base qu’un autre payé 4 005 € : au-delà de ce plafond, seule la complémentaire Agirc-Arrco ouvre encore des droits.
La retraite de base du régime général a un maximum légal de 2 002,50 € par mois en 2026. Ce plafond vaut la moitié du plafond de la Sécurité sociale, fixé à 48 060 € par an, soit 4 005 € par mois. Un salarié à 8 010 € et un salarié à 4 005 € peuvent donc toucher exactement la même pension de base.
Travailler plus ne change rien à la base. La suite de la pension se construit ailleurs : dans la complémentaire Agirc-Arrco, puis dans l’épargne personnelle.
Au-dessus de 4 005 €, la retraite de base ne bouge plus
La retraite de base se calcule en trois temps. La caisse fait la moyenne des 25 meilleures années de salaire, applique un taux de 50 % quand le taux plein est atteint, puis réduit le résultat si des trimestres manquent. Avant même ce calcul, chaque année de salaire est ramenée au plafond de la Sécurité sociale de son année. Tout ce qui dépasse ne compte pas.
Le plafond a augmenté plus vite que les prix : 27 349 € par an en 2001, 48 060 € en 2026. Même avec 25 années au plafond, un départ en 2026 donne une pension de base autour de 1 850 à 1 900 € par mois, sans surcote ni majoration. Les 2 002,50 € restent un maximum légal que seules les majorations permettent d’atteindre.
| Salaire brut par mois | Retraite de base par mois | Part du salaire conservée |
|---|---|---|
| 2 000 € | 1 000 € | 50 % |
| 4 005 € | 2 002,50 € | 50 % |
| 6 000 € | 2 002,50 € | 33 % |
| 8 010 € | 2 002,50 € | 25 % |
À 6 000 € par mois, la retraite de base ne remplace plus qu’un tiers du salaire brut. À 8 010 €, un quart. La part au-dessus de 4 005 €, elle, n’ouvre strictement aucun droit. Découvrez notre article sur la retraite 2026 : la pension de base des salariés du privé plafonnée à ce montant par mois.
Seule l’Agirc-Arrco prend le relais, mais à un coût
Le salaire au-dessus du plafond ne disparaît pas des cotisations. Il bascule dans la deuxième tranche de la complémentaire, qui va de 1 à 8 plafonds, soit jusqu’à 384 480 € par an. Sur cette part, seule l’Agirc-Arrco ouvre des droits.
Le prélèvement change de niveau au passage du plafond : 7,87 % du salaire jusqu’à 4 005 €, dont 3,15 % à la charge du salarié, contre 21,59 % au-dessus, dont 8,64 % à la charge du salarié. Mais tout ce qui est versé ne rapporte pas des points. Les points se calculent sur un taux contractuel de 6,20 % sous le plafond et de 17 % au-dessus. Environ 21 % des cotisations versées à l’Agirc-Arrco ne rapportent donc aucun point.
En 2026, un point coûte 20,19 € et rapporte 1,44 € de pension par an. Il faut environ 14 ans de retraite pour récupérer sa mise, hors revalorisations. La valeur du point est relevée de 1,4 % au 1ᵉʳ novembre 2026 : elle passe de 1,4386 € à 1,4587 €, une hausse décidée le 14 octobre 2026.
Ce qu’il faut vérifier avant de liquider sa retraite
Pour un salaire de 6 000 € par mois, 1 995 € de salaire mensuel n’ouvrent aucun droit dans la base. La complémentaire comble une partie de l’écart, l’épargne personnelle doit couvrir le reste. Trois vérifications suffisent à mesurer l’effort.
Calculez d’abord la part de votre salaire au-dessus de 4 005 € par mois, celle que la retraite de base ignore. Vérifiez ensuite vos points Agirc-Arrco sur le relevé de carrière, qui reprend aussi la part au-dessus du plafond. Enfin, fixez un effort d’épargne à la mesure de cette part ignorée, plutôt qu’au hasard des primes.
Le choix de l’enveloppe compte. Le plan d’épargne retraite déduit les versements du revenu imposable, mais la sortie est imposée. L’assurance vie n’offre aucun avantage fiscal à l’entrée, mais l’argent reste disponible à tout moment avec une fiscalité allégée sur les gains après plusieurs années. Le Livret A, rémunéré à 1,50 % en 2026, perd environ 0,60 % de pouvoir d’achat par an face à l’inflation, selon Hagnéré Patrimoine.
Trois majorations peuvent encore faire dépasser le maximum de la base : la surcote de 1,25 % par trimestre travaillé au-delà des trimestres requis et de l’âge légal, la surcote parentale de 1,25 % par trimestre cotisé entre 63 ans et l’âge légal pour les parents nés à partir d’avril 1965, et la majoration de 10 % pour trois enfants. Un salaire encore plus élevé ou des trimestres cotisés avant 63 ans, en revanche, ne changent rien à la base. Retrouvez aussi notre article sur l‘Agirc-Arrco : la hausse de 1,4 % ne concerne que votre retraite complémentaire, la pension de base ayant déjà été revalorisée de 0,9 % en janvier.
