Selon le conseiller en gestion de patrimoine Emmanuel Hardy : «À partir de 70 ans, ça ne sert plus à rien d’alimenter son PER. » La déduction fiscale à l’entrée disparaît ou devient très limitée, et la hausse des prélèvements sociaux à 18,6 % depuis janvier 2026 alourdit encore la facture. Le Plan Épargne Retraite compte plus de 12 millions de détenteurs en France, particulièrement prisé par les cadres, indépendants et professions libérales qui cherchent à optimiser leur fiscalité. Mais ses atouts s’érodent significativement avec l’avancée en âge.
L’avantage fiscal à l’entrée disparaît après 70 ans
Avant 70 ans, une personne imposée dans la tranche à 30 % qui verse 5 000 € sur son PER réduit son impôt d’environ 1 500 € la même année. Après 70 ans, si la déduction fiscale disparaît ou devient très limitée, ces 5 000 € versés ne permettent plus de réduire l’impôt. L’avantage principal qui rendait l’opération intéressante n’existe donc plus, rendant tout versement supplémentaire bien moins pertinent. Découvrez notre article sur la retraite : temps partiel, ces 3 erreurs sur votre relevé peuvent coûter cher.
La hausse des prélèvements sociaux à 18,6 % depuis janvier 2026
Depuis le 1ᵉʳ janvier 2026, la CSG sur les gains est passée de 9,2 % à 10,6 %, faisant passer le total des prélèvements sociaux de 17,2 % à 18,6 %. Concrètement, sur 10 000 € de gains réalisés, 1 860 € sont prélevés contre 1 720 € auparavant, soit 140 € supplémentaires. Cette hausse s’applique aux retraits en capital et aux rentes, alourdissant encore l’équation fiscale pour les seniors.
La fenêtre idéale : alimenter son PER entre 40 et 65 ans
Emmanuel Hardy donne la stratégie optimale : épargner sur le PER entre 40 et 65 ans, puis verser 5 000 € par an pendant dix ans. Ce scénario permet d’économiser environ 15 000 € d’impôt en étant imposé à 30 %, soit un gain fiscal significatif. Passé 70 ans, continuer d’alimenter ce produit revient à immobiliser de l’argent sans bénéficier de l’avantage fiscal qui en justifiait l’intérêt. Retrouvez aussi notre article sur l’épargne des Français : ce que prépare vraiment l’État avec l’effort de guerre.
Conclusion
Le PER reste l’un des outils les plus puissants de préparation à la retraite, mais son efficacité est étroitement liée à l’âge des versements. Alimenter ce produit après 70 ans avec la hausse des prélèvements sociaux à 18,6 % et la perte de la déduction fiscale revient à se priver de son principal atout. Alimentez-vous encore votre PER après 70 ans et avez-vous ajusté votre stratégie d’épargne en tenant compte de la hausse des prélèvements sociaux à 18,6 % depuis janvier 2026 ? Donnez votre avis en commentaire.
