Alors que le débat sur la réforme des retraites refait surface, de plus en plus de Français se tournent vers le Plan Épargne Retraite (PER) pour sécuriser leur avenir. Mais est-ce une stratégie adaptée à tous les profils ?
Le PER, créé en 2019 pour simplifier et remplacer les anciens dispositifs d’épargne retraite, continue de séduire. Avec près de 12 millions de souscripteurs et près de 119 milliards d’euros d’encours, son succès repose autant sur sa fiscalité avantageuse que sur la montée des inquiétudes liées à l’avenir du système de retraite par répartition.
Mais faut-il forcément ouvrir un PER ? Et à quel âge faut-il s’y intéresser ? Décryptage d’un produit aussi attractif qu’encadré.
Pourquoi les Français misent sur le PER
D’après BPCE Assurances, les versements ont bondi de 40 % en 2024. Le baromètre du groupe révèle que 62 % des 25-34 ans épargnent déjà pour leur retraite, preuve que la conscience des enjeux s’est installée très tôt chez les jeunes actifs.
« C’est un produit de long terme. Plus on commence tôt, plus les perspectives sont bonnes », explique Marion Dewagenaere, directrice générale de BPCE Assurances Vie.
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Un placement modulable selon votre profil
Le PER peut être réparti sur :
- un fonds en euros (sécurisé, rendement moyen autour de 3 %)
- des unités de compte (plus risquées, rendement potentiel entre 5 et 10 %, mais dépendant des marchés)
Le gestionnaire adapte la répartition selon votre âge et votre tolérance au risque : plus vous êtes jeune, plus la stratégie est offensive, avec une part plus importante en unités de compte.
Un gros plus : la déduction fiscale
Le principal argument du PER reste l’optimisation fiscale. Les sommes versées sont déductibles du revenu imposable dans la limite de :
- 10 % des revenus annuels
- ou 10 % du plafond annuel de la Sécurité sociale (soit 4 399 € en 2024)
Exemple :
- Revenu annuel : 35 000 €
- Versement PER : 1 200 €
- TMI : 30 %
Économie d’impôt : 360 €
Autre avantage : le report des plafonds non utilisés sur 3 ans (bientôt 5 ans si le PLF 2026 est voté), ce qui permet d’optimiser les années creuses.
Des limites à connaître avant de se lancer
Le PER n’est pas un livret souple : les fonds sont bloqués jusqu’à l’âge légal de la retraite, sauf exceptions (invalidité, décès du conjoint, achat de la résidence principale…).
Et lors de la liquidation, deux choix :
- Sortie en capital (imposée partiellement)
- Sortie en rente viagère (non transmissible, imposée comme une pension)
Un amendement voté en 2025 impose désormais la liquidation du PER à l’âge de la retraite, supprimant la possibilité de le laisser en réserve indéfiniment.
Si le PER s’adresse en priorité à ceux qui disposent d’une capacité d’épargne stable, il ne doit pas être votre seul outil de prévoyance. Les spécialistes recommandent d’adopter une stratégie diversifiée : Livret A pour l’épargne de précaution, assurance-vie pour la transmission, PER pour la retraite. C’est l’équilibre entre ces produits qui garantit une sécurité financière à long terme.
Qu’en pensez-vous ?
Souple dans sa gestion mais rigide dans sa sortie, le PER convient surtout aux profils fiscalement imposés et capables d’épargner sans puiser dans leur capital. Intéressant pour préparer la retraite dans un contexte incertain, il nécessite toutefois une vraie réflexion sur votre horizon de placement et votre rapport au risque.
Avez-vous envisagé d’ouvrir un PER ? Quelle stratégie d’épargne adoptez-vous pour préparer votre retraite ? Dites-le-nous en commentaire.
